依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等法律法規(guī)以及國(guó)務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，受縣政府委托，就縣人民政府向縣十七屆人大常委會(huì)第33次會(huì)議提請(qǐng)審批的《關(guān)于提請(qǐng)審議2020年縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整及其它重大財(cái)政事項(xiàng)報(bào)告的議案》作如下說(shuō)明，請(qǐng)予審議。

一、地方公共財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整及平衡情況

㈠地方公共財(cái)政總收入調(diào)整情況

1.全縣地方公共財(cái)政收入調(diào)減1023萬(wàn)元。按照年初預(yù)算收入增長(zhǎng)3%的目標(biāo)不變，根據(jù)上年實(shí)際完成數(shù)，預(yù)計(jì)2020年收入完成33757萬(wàn)元（2019年實(shí)際完成32774萬(wàn)元×103%），比年初預(yù)算數(shù)34780萬(wàn)元（根據(jù)上年預(yù)計(jì)完成數(shù)33768萬(wàn)元的103%預(yù)計(jì)）減少1023萬(wàn)元；其中縣本級(jí)2020年預(yù)計(jì)完成23767萬(wàn)元，比年初預(yù)算25015萬(wàn)元減少1248萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增15841萬(wàn)元。全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金預(yù)計(jì)112443萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)96602萬(wàn)元增加15841萬(wàn)元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加14094萬(wàn)元（其中財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入增加6000萬(wàn)元），專項(xiàng)補(bǔ)助收入增加1747萬(wàn)元。

3.債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增1762萬(wàn)元。2020年省上下達(dá)我縣地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入25054萬(wàn)元，其中：一般債券18786萬(wàn)元、置換債券6268萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)23292萬(wàn)元增加1762萬(wàn)元。

4.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)減4302萬(wàn)元。主要是全年積極向上爭(zhēng)取資金及壓縮支出，預(yù)計(jì)當(dāng)年不需動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

5.調(diào)入資金調(diào)增459萬(wàn)元。2020年預(yù)計(jì)調(diào)入資金14493萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)14034萬(wàn)元增加459萬(wàn)元。

㈡地方公共財(cái)政支出調(diào)整情況

根據(jù)縣委、縣政府相關(guān)工作部署以及實(shí)際支出需要，全縣地方公共財(cái)政支出調(diào)增13364萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出調(diào)增12343萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出調(diào)增1021萬(wàn)元?？h本級(jí)調(diào)整支出情況如下：

1.省市專項(xiàng)補(bǔ)助支出增加12804萬(wàn)元。

2.一般債券支出增加8786萬(wàn)元。

3.非稅收入安排的支出減少1726萬(wàn)元。主要是非稅收入減少相應(yīng)調(diào)減支出。

4.人員經(jīng)費(fèi)支出減少2252萬(wàn)元。2020年年初預(yù)算預(yù)留年終績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)、文明獎(jiǎng)及正常晉升等人員經(jīng)費(fèi)13000萬(wàn)元，因2020年年初根據(jù)往年政策情況預(yù)計(jì)當(dāng)年增資政策未出臺(tái)，2020年縣本級(jí)實(shí)際追加人員經(jīng)費(fèi)10748萬(wàn)元（根據(jù)各單位報(bào)送的經(jīng)人社部門(mén)審批單據(jù)測(cè)算），比年初預(yù)留數(shù)調(diào)減支出2252萬(wàn)元。

5.縣本級(jí)專項(xiàng)支出減少5269萬(wàn)元，具體增減情況如下：

①一般公共服務(wù)支出減少607萬(wàn)元。主要是平臺(tái)公務(wù)用車費(fèi)用調(diào)減支出100萬(wàn)元，五比五曬等重點(diǎn)項(xiàng)目工作考評(píng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出125萬(wàn)元，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)調(diào)減支出170萬(wàn)元，政府投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及概算評(píng)審費(fèi)用調(diào)減支出50萬(wàn)元，食品安全專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出30萬(wàn)元。

②國(guó)防支出減少28萬(wàn)元。主要是人防工程維護(hù)經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出28萬(wàn)元。

③公共安全支出增加30萬(wàn)元。主要是增加縣公安局英烈基金定額補(bǔ)助金30萬(wàn)元。

④教育支出增加22萬(wàn)元。主要是增加縣教育局教育考試缺口資金22萬(wàn)元。

⑤科學(xué)技術(shù)支出減少125萬(wàn)元。主要是通過(guò)積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，縣本級(jí)安排的科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元及科技研究與開(kāi)發(fā)100萬(wàn)元不需使用，合計(jì)調(diào)減支出125萬(wàn)元。

⑥文化旅游體育與傳媒支出增加43萬(wàn)元。主要是增加南山遺址文物保護(hù)所前期工作經(jīng)費(fèi)23萬(wàn)元，增加縣融媒體中心工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。

⑦社會(huì)保障和就業(yè)支出減少435萬(wàn)元。主要是農(nóng)村低保調(diào)減支出140萬(wàn)元，城鄉(xiāng)特困人員補(bǔ)助調(diào)減支出50萬(wàn)元，城市低保調(diào)減支出15萬(wàn)元，社會(huì)人員高齡補(bǔ)貼調(diào)減支出60萬(wàn)元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼調(diào)減支出20萬(wàn)元，撫恤經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出90萬(wàn)元，退役士兵地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助金調(diào)減支出60萬(wàn)元。

⑧衛(wèi)生健康支出增加109萬(wàn)元。主要是增加新冠肺炎疫情防控109萬(wàn)元。

⑨節(jié)能環(huán)保支出減少110萬(wàn)元。主要是污水處理調(diào)減支出100萬(wàn)元，其他環(huán)保項(xiàng)目調(diào)減支出260萬(wàn)元，增加漁塘溪明溪縣城區(qū)河段清淤治理工程建設(shè)資金250萬(wàn)元。

⑩城鄉(xiāng)社區(qū)支出減少46萬(wàn)元。主要是兌現(xiàn)房地產(chǎn)優(yōu)惠政策獎(jiǎng)勵(lì)調(diào)減支出870萬(wàn)元，促進(jìn)建筑業(yè)發(fā)展專項(xiàng)調(diào)減支出250萬(wàn)元，增加河濱公園提升改造項(xiàng)目工程尾款及案件審理費(fèi)716萬(wàn)元，增加2019年度績(jī)效管理正向激勵(lì)工作經(jīng)費(fèi)358萬(wàn)元。

?農(nóng)林水支出減少998萬(wàn)元。主要是農(nóng)村綜合改革調(diào)減支出298萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出100萬(wàn)元（改由債券支出），林木贖買資金調(diào)減支出500萬(wàn)元，一重山彩化改造調(diào)減支出100萬(wàn)元。

?資源勘探信息等支出減少630萬(wàn)元。主要是外貿(mào)出口獎(jiǎng)勵(lì)、高管個(gè)稅獎(jiǎng)勵(lì)及外資費(fèi)用等調(diào)減支出90萬(wàn)元，重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目、招商引資、績(jī)效管理等專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)調(diào)減支出200萬(wàn)元，爭(zhēng)取項(xiàng)目資金獎(jiǎng)勵(lì)調(diào)減支出200萬(wàn)元，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)減支出140萬(wàn)元。

?商業(yè)服務(wù)業(yè)支出增加132萬(wàn)元。主要是增加服務(wù)業(yè)九條扶持政策獎(jiǎng)勵(lì)112萬(wàn)元，增加三明市明樂(lè)大酒店有限公司獲評(píng)三星級(jí)旅游飯店獎(jiǎng)勵(lì)資金10萬(wàn)元，增加綜合市場(chǎng)管理10萬(wàn)元。

?糧油物資儲(chǔ)備支出增加47萬(wàn)元。主要是增加縣糧食和物資儲(chǔ)備局新冠疫情防控物資采購(gòu)費(fèi)用47萬(wàn)元。

?災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出減少50萬(wàn)元。主要是預(yù)留自然災(zāi)害恢復(fù)重建專項(xiàng)調(diào)減支出50萬(wàn)元。

?其他支出減少2000萬(wàn)元。主要是年初預(yù)算安排償債基金1000萬(wàn)元及預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元是根據(jù)實(shí)際用途列支在其他功能科目，不在本科目列支（償債基金預(yù)計(jì)當(dāng)年支出100萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)當(dāng)年預(yù)計(jì)支出840萬(wàn)元）。

?債務(wù)付息支出減少616萬(wàn)元。主要是農(nóng)信社不良資產(chǎn)處置資本金貸款利息調(diào)減支出85萬(wàn)元，債券利息調(diào)減支出531萬(wàn)元。

?債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出減少7萬(wàn)元。主要是債務(wù)發(fā)行費(fèi)調(diào)減支出7萬(wàn)元。

㈢縣本級(jí)地方公共財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整后平衡情況

上述收支調(diào)整后，縣本級(jí)地方公共財(cái)政收入23767萬(wàn)元，加上返還性補(bǔ)助收入1843萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入68853萬(wàn)元（其中財(cái)力性補(bǔ)助44600萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移收入24253萬(wàn)元），專項(xiàng)補(bǔ)助收入41747萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入25054萬(wàn)元，上年結(jié)余2891萬(wàn)元，調(diào)入資金14493萬(wàn)元，下級(jí)上解收入3300萬(wàn)元，收入總計(jì)181948萬(wàn)元?？h本級(jí)地方公共財(cái)政支出141682萬(wàn)元（縣本級(jí)財(cái)政支出75245萬(wàn)元、上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)支出47651萬(wàn)元、地方政府債券支出18786萬(wàn)元），加上上解支出4000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出12536萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出21730萬(wàn)元（財(cái)力補(bǔ)助2250萬(wàn)元、專項(xiàng)補(bǔ)助19480萬(wàn)元），支出總計(jì)179948萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算結(jié)余2000萬(wàn)元，其中：專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2000萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表四）。

二、政府性基金收支調(diào)整及平衡情況（縣本級(jí)）

㈠收入調(diào)整情況

1.政府性基金收入調(diào)增3100萬(wàn)元。根據(jù)我縣實(shí)際情況，建議將我縣2020年政府性基金收入預(yù)算數(shù)調(diào)整為29000萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加3100萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.97％，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入增加3020萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入增加140萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入減少40萬(wàn)元、彩票公益金收入減少20萬(wàn)元。

2.上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入調(diào)增2200萬(wàn)元。主要是全年?duì)幦∩霞?jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金預(yù)計(jì)2200萬(wàn)元。

3.債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增44811萬(wàn)元。主要是2020年省上下達(dá)我縣地方政府專項(xiàng)債券資金40100萬(wàn)元、專項(xiàng)置換債券378萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債資金4333萬(wàn)元。

 ㈡支出調(diào)整情況

根據(jù)支出需要，將政府性基金支出調(diào)整為63446萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加44345萬(wàn)元，增長(zhǎng)232.16％，主要是：專項(xiàng)債務(wù)資金增支40100萬(wàn)元（興泉鐵路明溪段項(xiàng)目資本金及站房建設(shè)6500萬(wàn)元、莆炎高速公路建設(shè)5500萬(wàn)元、省級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目13500萬(wàn)元、垃圾處理工程1500萬(wàn)元、婦幼保健院建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、奮發(fā)山海協(xié)作產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2100萬(wàn)元、軍民融合產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元、縣總醫(yī)院門(mén)診綜合樓建設(shè)項(xiàng)目8000萬(wàn)元），債務(wù)付息支出增加302萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加44萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)支出增加2200萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債資金支出增加4333萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少2634萬(wàn)元。

㈢平衡情況

上述收支調(diào)整后，政府性基金收入29000萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入2200萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入44811萬(wàn)元，上年結(jié)余7800萬(wàn)元，收入合計(jì)83811萬(wàn)元。政府性基金支出63446萬(wàn)元，調(diào)出資金10629萬(wàn)元，債務(wù)還本支出756萬(wàn)元，支出合計(jì)74831萬(wàn)元。收支相抵，基金滾存結(jié)余8980萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入結(jié)余8980萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表五）。

三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整及平衡情況

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入年初預(yù)算86萬(wàn)元，其中：宏源電業(yè)股份有限公司預(yù)計(jì)上繳43萬(wàn)元，物資總公司預(yù)計(jì)上繳30萬(wàn)元，富源公司預(yù)計(jì)上繳10萬(wàn)元，城投公司預(yù)計(jì)上繳3萬(wàn)元。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成86萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平，建議不做調(diào)整。

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出年初預(yù)算52萬(wàn)元，調(diào)出資金34萬(wàn)元，建議支出調(diào)整為86萬(wàn)元,收支相抵，結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

四、需向縣人大常委會(huì)報(bào)告的其它重大財(cái)政事項(xiàng)情況

根據(jù)《福建省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（閩政辦〔2015〕35號(hào)）、《福建省財(cái)政廳關(guān)于盤(pán)活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（閩財(cái)預(yù)〔2015〕26號(hào)）及《福建省財(cái)政廳關(guān)于強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算管理促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行的通知》（閩財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）的有關(guān)精神，我縣積極開(kāi)展財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理收回工作。2020年1-11月，全縣共清理收回財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4105萬(wàn)元，其中：省市專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2396萬(wàn)元，財(cái)政專戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金67萬(wàn)元，縣直部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1642萬(wàn)元；加上上年結(jié)余724萬(wàn)元，收回財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金合計(jì)4829萬(wàn)元。截至目前，以上資金已使用4717萬(wàn)元，其中：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧支出800萬(wàn)元、市政設(shè)施建設(shè)工程584萬(wàn)元、迎賓大道圓盤(pán)段景觀整治工程款300萬(wàn)元、全民健身中心場(chǎng)館設(shè)施及器材采購(gòu)資金203萬(wàn)元、分?jǐn)?/font>“全閩樂(lè)購(gòu).樂(lè)購(gòu)三明”消費(fèi)券200萬(wàn)元、王橋村牛恩壟田間道路建設(shè)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、凱輝生態(tài)養(yǎng)殖公司規(guī)模豬場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)處置補(bǔ)助款168萬(wàn)元、黨校學(xué)員宿舍樓教學(xué)樓附屬設(shè)備采購(gòu)經(jīng)費(fèi)118萬(wàn)元、實(shí)小及金茂廣場(chǎng)公廁改造費(fèi)用104萬(wàn)元、潤(rùn)禾畜牧良種公司規(guī)模豬場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)處置補(bǔ)助款102萬(wàn)元、“生態(tài)觀鳥(niǎo)”森林康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)活動(dòng)100萬(wàn)元、全縣房屋安全隱患排查經(jīng)費(fèi)67萬(wàn)元、中考考場(chǎng)線路改造及空調(diào)購(gòu)置經(jīng)費(fèi)63萬(wàn)元、學(xué)校疫情防控體溫檢測(cè)儀設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)63萬(wàn)元、縣巡察保障中心及紀(jì)委執(zhí)紀(jì)業(yè)務(wù)用房剩余工程相關(guān)費(fèi)用58萬(wàn)元等，剩余資金112萬(wàn)元將于年內(nèi)繼續(xù)用于補(bǔ)齊民生短板及縣委縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革等方面支出。